浅谈保险公司合规风险管理体系构建

20世纪90年代以来，国际金融保险市场上相继发生了一系列重大财务丑闻和操作风险案件。这些案件的产生大多是由于企业自身合规风险管理失控所致。因此，国际金融保险业纷纷整合内部资源，组建专职部门以强化合规管理，控制风险。

近年来，国内保险业开始重视合规风险管理，一些保险公司纷纷尝试以各种方式建立合规风险管理体系。2006年年初，保监会在《关于规范保险公司治理结构的指导意见(试行)》(以下简称《指导意见》)中更是首次对保险公司进行合规管理、设置相应负责人和职能部门提出了明确要求。

“合规”和“合规管理”的概念

国际金融保险领域中所谓的“合规”，是指金融保险企业及其员工遵守法律、监管规定、行业自律准则以及企业自己制定的内部规范的总称。合规管理是指企业通过制定合规政策，按照外部法规的要求统一制定并持续修改内部规范，监督内部规范的执行，以实现增强内部控制，对违规行为进行早期预警，防范、化解、控制合规风险的一整套管理活动和机制。

我国保险业合规管理体系建设中的问题

我国保险公司的合规管理部门发展还不成熟，保险公司有各种内部管理办法和实施细则，由多个部门分别行使部分合规管理职能，合规管理不成体系、不够完善，无法符合保监会《指导意见》的要求。

第一，全新的合规管理理念尚未在保险业中得到大力推广和普及。多数人没有真正认识到合规管理的重要性、特殊性和专业性，不了解合规管理的具体内容和特点，更谈不上构建全新的合规管理体系和组织具体实施。

第二，现有合规管理体制中，没有统一的合规规划和合规管理部门，业务、法律、审计监察、财务甚至办公室等部门分别承担了合规管理的部分职能，不成体系，彼此之间职责界定不清晰，相互协调配合不力。

第三，一线员工缺乏系统的教育培训和专业指导，不能全面准确地理解法律、法规、规则和企业内部规章制度。

第四，检查部门往往并不独立于业务活动，难以保证合规管理的有效性。

我国保险公司现行的合规管理体制虽然几乎是全员参与，但由于缺乏系统性，没有有效的组织保障和科学的运行程序，因此只能是一种低效的运作方式，亟待改革和完善。

构建合规管理体系的建议

合规管理的引进不是简单的嫁接，而是要完全融入保险公司的核心经营管理体制中。只有建立符合保险公司自身实际的合规管理体系，才能有效发挥其风险管理和健全企业内控的功能。