保监会发文指导保险机构评估洗钱和恐怖融资风险

　　【摘要】随着保险行业的不断发展，保险机构的洗钱和恐怖融资风险开始显现。为了解决这个问题，近日，保监会发布《中国保险机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》（以下简称《指引》）。

　　《指引》旨在指导保险机构评估洗钱和恐怖融资风险，合理确定客户洗钱风险等级，提升反洗钱和反恐怖融资工作有效性。保监会称，人身保险公司、财产保险公司应自发布之日起执行《指引》。立即执行有困难的，可于2015年3月1日前向中国保监会稽查局提交延期申请，说明理由，但不应晚于2015年12月31日前执行。

　　《指引》明确指出，洗钱内部风险评估重点考察产品风险以及与保险业务直接相关的操作风险，包括产品属性、业务流程、系统控制等要素。保险机构可结合自身情况，合理设定各风险要素的子项。

　　《指引》规定，产品属性要素主要考察产品本身被用于洗钱的可能性，保险机构应综合考察各子项的影响，考察范围包括但不限于：与投资的关联程度、每单平均保费金额、现金价值大小、保单质押变现能力、保险责任满足难易程度、能否任意追加保费、历史退保比例和退保金额、是否存在涉外交易等八方面。人身保险产品应考察上述全部风险因子，财产保险产品可选择部分风险因子进行考察。

　　《指引》指出，洗钱外部风险要素包括客户风险、地域风险、业务风险、行业（含职业）风险等项目，保险机构可结合自身情况，合理设定各风险要素的子项。

　　《指引》要求，保险机构应综合考虑客户背景、社会经济活动特点等各方面情况，衡量本机构对其开展客户尽职调查工作的难度，评估客户风险。客户风险子项包括但不限于：客户信息的公开程度，客户所持身份证件或身份证明文件的种类，自然人客户财务状况及资金来源、年龄，非自然人客户的股权或控制权结构、存续时间，反洗钱交易监测记录，涉及客户的风险提示信息或权威媒体报道信息。

　　提示：综上所述可知，近日，保监会发布《指引》。《指引》指出，产品属性要素主要考察产品本身被用于洗钱的可能性，保险机构应综合考察各子项的影响。此外，《指引》还指出，洗钱外部风险要素包括客户风险、地域风险、业务风险等项目。