鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）

重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。§2基金简介2.1基金基本情况2.3基金管理人和基金托管人§3主要财务指标和基金净值表现3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元注：基金业绩比较基准=指数收益率×75％＋中证综合债指数收益率×25％3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的,任职日期为基金合同生效日。2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度的执行情况报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。
4.3.2异常交易行为的专项说明报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析上半年,宏观经济依旧低迷,增长通胀都呈现弱势震荡的格局,地产销售则有所恢复。A股市场在宽松的货币政策、改革的强烈预期以及多渠道融资的资金推动下,上半年涨幅惊人,各指数均创出多年新高,其中以创业板为代表的中小市值个股上涨尤为猛烈。然而进入六月,A股市场行情发生戏剧化转折,大幅下跌,而在去杠杆的推动下,下跌幅度速度均超出普遍预期,市值遭遇大幅缩水,更是一场全民的风险教育。优质治理基金在上半年的运作,继续延续我们一贯的审慎精选优质企业,严控风险的投资理念,在疯狂的上涨中保持冷静,配置上偏重业绩扎实,估值合理的稳健蓝筹,也积极买入行业景气,业务前景明朗的优质成长股,赚取相对稳健的收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现报告期内,本基金净值增长率为35.54%,同期上证综指上涨32.23%,深证成指上涨30.17%,沪深300指数上涨26.58%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望下半年,宏观经济依旧没有明显的亮点,寻求新的经济增长点估计还需要相对较长的时间。而支撑A股市场的几个重要因素,包括改革的预期、宽松的货币环境等也都依然存在,因此我们预计,市场在经历大幅下跌之后,将会逐渐企稳,并震荡分化,真正优秀的企业会逐渐脱引而出。优质治理基金下半年依然会严控风险,审慎选股,在分化中精选出真正的有价值的企业,积极配置,并伴随企业不断成长。4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述4.6.1.1日常估值流程基金的估值由基金会计负责,基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式,每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外,还设有基金会计复核岗位,负责基金会计核算的日常事后复核工作,确保基金净值核算无误。配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格,在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。4.6.1.2特殊业务估值流程根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定,本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组,成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。4.6.2基金经理参与或决定估值的程度基金经理不参与或决定基金日常估值。基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论,发表相关意见和建议,与估值小组成员共同商定估值原则和政策。4.6.3本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。4.6.4本公司现没有进行任何定价服务的签约。4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明4.7.1截止本报告期末,本基金期末可供分配利润为381,335,004.13元,期末基金份额净值1.228元。4.7.2本基金本报告期内未进行利润分配。4.7.3根据相关法律法规及本基金基金合同的规定,本基金管理人将会综合考虑各方面因素,在严格遵守规定前提下,对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。§5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,本基金托管人在对鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内,鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）的管理人——鹏华基金管理有限公司在鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）未进行利润分配。5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）2015年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。§6半年度财务会计报告（未经审计）6.1资产负债表会计主体：鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）报告截止日：2015年6月30日单位：人民币元6.3所有者权益（基金净值）变动表会计主体：鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日单位：人民币元注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易6.4.8.1.1股票交易金额单位：人民币元注：1、佣金的计算公式上海证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额×1％。-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由券商承担的费用深圳证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额×1％。-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由券商承担的费用（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）2、本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易单元租用协议》。根据协议规定,上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。6.4.8.2关联方报酬6.4.8.2.1基金管理费单位：人民币元注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为0.25%,逐日计提,按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注：本基金本报告期及上年度可比期间没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.8.4各关联方投资本基金的情况6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况份额单位：份6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注：本基金本报告期及上年度可比期间没有参与关联方承销的证券。6.4.9期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注：截至本报告期末,本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限的股票,也没有持有因认购新发